Правопреемство

Наследование накопительной части пенсии

Средства пенсионных накоплений ушедшего из жизни застрахованного лица могут быть выплачены его правопреемникам, в случае если смерть застрахованного лица наступила:

  • до назначения ему накопительной пенсии по старости или до перерасчета размера этой части указанной пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений;
  • до назначения ему срочной пенсионной выплаты либо до корректировки ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

Кто может стать правопреемником

Если условия выполнены, существует две возможности получить средства пенсионных накоплений ушедшего из жизни застрахованного лица:

  • Если застрахованное лицо при жизни включило вас в состав правопреемников при заключении договора об обязательном пенсионном страховании с ОАО «МНПФ «АКВИЛОН», или оформило для этого заявление о распределении средств пенсионных накоплений.
  • Если правопреемники в договоре об обязательном пенсионном страховании с ОАО «МНПФ «АКВИЛОН» не были указаны, а вы являетесь правопреемником по закону первой очереди (дети, супруги, родители) или второй очереди (братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки).

Когда правопреемнику необходимо обратиться за выплатой

Правопреемник должен обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений в течение 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. Если срок уже закончился, он может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника.

Какие документы необходимо предоставить правопреемнику для получения выплаты

Основными документами являются:

  • заполненное заявление о выплате средств пенсионных накоплений; в случае отказа правопреемника от получения пенсионных накоплений, он подает заявление об отказе;
  • паспорт правопреемника (или его законного представителя - усыновителя, опекуна, попечителя);
  • для правопреемников по закону - документы, подтверждающие родственные отношения с умершим (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом);
  • свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии);
  • страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего или документа, выданного территориальным органом Пенсионного фонда РФ, в котором содержится страховой номер его индивидуального лицевого счета (при наличии);
  • договор об обязательном пенсионном страховании умершего с ОАО «МНПФ «АКВИЛОН» (при наличии);
  • банковские реквизиты правопреемника;
  • свидетельство ИНН правопреемника (при наличии).

Подать комплект документов можно, обратившись непосредственно в офис Фонда, или отправив его по почте в адрес Фонда. В последнем случае документы должны быть нотариально заверены.

В какой форме будет осуществляться выплата

Выплата производиться единовременно безналичным платежом по реквизитам, указанным правопреемником.

Какие налоговые льготы существуют для правопреемников

Выплаты правопреемникам не облагаются налогом на доходы физических лиц.

Документы